Hazine ve Maliye Bakanlığı’na bağlı Mali Suçları Araştırma Kurulu, yeni bir düzenleme hazırladı. Bu düzenleme ile yılbaşından itibaren 200 bin TL ve üzerindeki EFT, havale ve nakit işlemlerinden paranın kaynağının ve transferin gerekçesinin açıklanması istenecek. Uygulamanın 1 Ocak 2026 tarihinde yürürlüğe girmesi planlanıyor.
Bu düzenlemeye göre, 200 bin TL ve üzerindeki EFT, havale ve nakit işlemleri için beyan zorunluluğu getirilecek. 2 milyon TL üzerindeki işlemler için “Nakit İşlem Beyan Formu” doldurulması gerekecek. Aynı zamanda, 20 milyon TL’yi aşan işlemlerde ise bu formun detaylı açıklama ve dayanak belgelerle birlikte hazırlanması istenecek.
Kayıtdışı Ekonomiyle Mücadele ve Şeffaflık
Düzenlemenin hedefi, kayıtdışı ekonomiyle mücadele, yüksek tutarlı para hareketlerinin izlenebilirliğini artırmak ve finansal sistemde şeffaflığı güçlendirmektir.
Küresel Standartlara Uyum Vurgusu
Düzenlemenin, uluslararası mali şeffaflık standartlarıyla uyum sağlama amacı taşıdığı ifade edildi. Yapılan açıklamalarda, “EFT, havale ve nakit işlemlerinin izlenmesine yönelik, FATF üyesi ülkelerde uygulanan yaklaşımlar dikkate alınarak bir Genel Tebliğ Taslağı hazırlanmıştır. Bu süreçte risk bazlı analizler ve ülke örnekleri değerlendirilmiştir.” denildi.
Beyan Sürecinde Kademeli Sistem Uygulanacak
Yeni düzenlemeyle, beyan sürecinde kademeli bir sistem öngörülüyor.
Bu kademelere göre:
- 200 bin – 2 milyon TL arası işlemler için işlemin mahiyetinin beyanı zorunlu olacak.
- 2 milyon – 20 milyon TL arası işlemlerde Nakit İşlem Beyan Formu doldurulacak.
- 20 milyon TL ve üzeri işlemlerde ise form detaylı açıklamalar ve belgelerle desteklenecek.
Ayrıca, bankalar ve finansal kuruluşlar, işlem türüne göre müşterilere beyan seçenekleri sunmak zorunda kalacak. Müşterilerin “bireysel ödeme” gibi genel ifadeleri seçmeleri durumunda, en az 20 karakterlik bir açıklama yapacakları belirtildi.
Belirli İşlemler Kapsam Dışında Kalacak
Tebliğe göre, kamu kurumlarının işlemleri, bankaların kendi aralarındaki işlemler ve ATM üzerinden yapılan düşük tutarlı işlemler gibi bazı istisnalar, bu yükümlülüklerin dışında yer alacak.
Banka Havale ve EFT’lerinde Neler Değişecek?
Türkiye’nin gelişen bankacılık sistemi ile her işlem anlık olarak internet bankacılığı üzerinden gerçekleştiriliyor. MASAK’ın yeni düzenlemesiyle birlikte, işlemlerde şeffaflık sağlanacak. 1 Ocak 2026 itibarıyla havale veya EFT’lerde açıklama kısmına “ödeme, para, borç” yazma dönemi sona erecek.
Bankalar, ödeme ve elektronik para kuruluşları, para transferi gerçekleştirecek müşterilerinin bu işlemi ne için yaptıklarını beyan edecekleri başlıklar oluşturacak.
Bu başlıklar arasında:
- Gayrimenkul alım ödemesi
- Motorlu taşıt alım ödemesi
- Borç verme/borç ödeme
- Hediye/bağış/yardım
- Vergi/resim/harç ödemesi
- Tazminat/sigorta ödemesi
- Avukatlık/danışmanlık/müşavirlik ödemesi
- Sağlık ödemesi
- Kripto/dijital varlık
- Şans oyunları/bahis ödemesi
- Eğlence/sosyal medya ödemesi
Eğer yapılacak para transferi yukarıdaki başlıklardan hiçbirine uymuyorsa, “diğer” seçeneği işaretlenip, en az 20 karakterlik açıklama girmesi gerekecek.
News
